为深入贯彻党的二十大精神，高质量实施RCEP，扎实推进高水平对外开放，稳住外资基本盘，国家外汇管理局广西分局积极探索外汇便利化措施，以科技赋能为先导，组织开展资本项目数字化服务试点，引导和鼓励银行运用科技手段，在线化、无纸化服务市场主体，不断推动数字化试点量效提升，通过“数字化”+“便利化”，实现“便利化”加速度。目前，广西资本项目数字化试点银行由试点初期的招商银行扩大到交通银行、兴业银行等4家机构，试点项目由原来的9项扩大至外汇资本金账户入账、外债提款入账等22项，数字化业务量占比达到54%。该项试点创新突出外汇管理的便利性、效率性和安全性，极大减少市场主体的脚底成本和财务成本，在优化涉外营商环境，强化外资项目要素保障，稳住涉外经济基本盘方面发挥出积极作用。

一、主要做法

近年来，国家外汇管理局（以下简称总局）高度重视广西作为我国面向东盟开放合作的前沿和窗口作用，积极支持广西以服务构建更为紧密的中国—东盟命运共同体作为融入新发展格局的战略重点，通过创新政策支持和业务指导推动广西全方位开放发展。在总局的支持下，广西分局立足区域优势，聚焦中央重要文件赋予广西的战略定位和要求，牢牢把握RCEP战略实施机遇，对标资本项目更高水平开放政策，争取更高水平开放政策供给，以“赋能惠企，便利化再提升”为主题，开展跨境投融资“外汇知识大讲堂”直播活动，组织“百企行”、“大宣讲”、“惠企办”等系列活动，推动广西资本项目外汇服务便利化、数字化试点业务量效提升。

2021年6月11日，总局批复招商银行为开展资本项目数字化服务试点全国首家试点银行，允许招商银行试点3个月结束后，其各分行可经所在地外汇分局（外汇管理部）备案后开展试点业务。2022年11月，广西分局受理招商银行南宁分行试点报备，认为招商银行南宁分行符合开办资本项目数字化服务试点资格，指导试点银行落地广西首笔资本项目数字化服务试点业务并持续督导试点银行完善业务流程，扩大政策受惠面，助力企业享受高效便捷的数字化外汇服务。随着更多试点银行获得总局批复，广西试点银行由招商银行扩大到交通银行、兴业银行等4家机构，试点项目由原来的9项扩大至外汇资本金账户入账、外债提款入账等22项。截至2023年10月末，试点银行开展数字化服务试点业务金额2.95亿美元，试点业务量业务占比为54.4%。

涉外企业在办理资本项目外汇业务时，有两方面需求较为突出：一是材料待简化。企业每次办理资本项目相关业务时，须出示加盖企业公章的营业执照复印件，办理资本项目外汇收入境内支付使用时，需按此提供支付命令函、入账登记申请表等申请材料，均需企业到银行柜台手工填写并盖章；二是流程待优化。企业需要重复多次派人将业务登记凭证、货币出资入账登记表、业务办理所需纸质材料等提交到银行网点，通常需要一对一指导，耗时耗力。

资本项目数字化服务试点聚焦企业痛点，在资本项目多个业务场景中，对接电子营业执照，将各类申请表格以及业务办理所需材料电子化。银行审核并留存电子影像材料，无需查验纸质原件和打印留存纸质材料，实现“无纸化”、“低碳式”业务办理。具体流程：经总局批复获得试点资格的银行，其分支机构开展试点业务应由所在地外汇局进行备案管理，对试点企业进行准入管理，对于符合资质的企业才可开通试点功能，如发现异常情况，及时终止试点服务。

当前，资本项目数字化服务试点业务范围为以下四项内容：

一是资本项目线上登记业务，包括境内直接投资前期费用基本信息登记；外商投资企业基本信息登记（新设、并购）及变更、注销登记；接收境内再投资基本信息登记及变更登记；境内直接投资货币出资入账登记；境内机构境外直接投资前期费用登记；境内机构境外直接投资登记及变更注销登记；境外直接投资存量权益登记（年度）；境内机构境外放款注销登记；非银行债务人外债注销登记；非金融企业内保外贷注销登记。

二是资本项目账户入账业务，包括境内直接投资前期费用外汇账户入账（适用资金类型：境内直接投资前期费用）；外汇资本金账户入账（适用资金类型：境内直接投资资本金（新设、增资）、境外上市调回资金、境内再投资资金）；资产变现账户入账（适用资金类型：资产变现资金）；保证金专用外汇账户入账（适用资金类型：保证金）；外债提款入账；法律法规明确允许的其他资本项目外汇收入资金。

三是资本项目收入支付便利化业务，包括境内直接付汇；结汇后直接境内支付；从结汇待支付账户办理境内支付；事后抽查。

四是资本项目外汇收入意愿结汇和非便利化资本项目资金境内支付业务，包括结汇后划入结汇待支付账户（意愿结汇）；结汇后直接境内支付；从结汇待支付账户办理境内支付；境内直接付汇。

二、实践效果

（一）“数字化”服务助力企业提高业务办理效率

资本项目业务具有大额、偶发、复杂以及业务类型多样等特点，一般企业需提前7天准备申请材料并完成内部审批流程，若出现材料不齐或有误情况，还需多次往返银行补正材料，增加办事成本。资本项目数字化服务切中企业痛点，以外债资金结汇为例，企业通过企业网银端提交意愿结汇申请，线上填写支付命令函，系统智能匹配原入账申报信息并完成结售汇申报，线上操作环节仅需10分钟左右，业务流程高效便捷，可以有效降低企业出行成本。

（二）“无纸化”方式支持绿色金融健康发展

企业免于提交纸质申请材料，可以有效降低企业出行交通成本，减少纸质材料产生的碳排放量，以金融科技有效支持绿色低碳发展、提高银行服务效率。如试点银行招商银行南宁分行年均办理资本项目业务约300笔，按平均每笔业务提交10张纸质材料计算，每年可节约纸张消耗3000张，以实际行动支持碳达峰、碳中和等生态文明建设目标。如广西梧州某企业表示，以往仅仅配合银行开展资本项目收入支付事后抽查，每次需要准备打印机一台和打印纸一盒。“无纸化”办公以来，企业每次抽查可节省办公费用100元，更极大降低财务人员往返银行柜台的脚底成本。

（三）“信息化”系统提高银行真实性审核质效

为防范资本金使用用途被改变和重复使用同一份发票，以往银行会在事后将企业发票信息与外汇局收付汇、税务局的发票信息进行比较，查验发票等单证的真实性和资金使用合理性。当前，银行可使用跨境金融服务平台的区块链技术与资本项目数字化服务试点相结合，银行对被监管主体的监管信息核验可以通过区块链技术形成一个闭环，无需通过纸质发票核验信息，且利用区块链技术中不可篡改和可追溯性实现了发票核验结果的永久保存，能将事后核验转为事前审核，有效解决了银行在真实性审核过程中的痛点和难点，提高银行业务审核质效。

（四）“流程化”监控有效防范业务操作风险

开展试点业务前，试点银行需综合评估其试点企业资质、业务经营状况、遵守外汇管理规定情况等，选定外汇业务合规和信用记录良好的企业开展试点业务，并对部分试点业务实施客户事前准入管理。业务办理过程中，要求试点银行在计算机信息系统的安全建设和风险控制方面形成一套完备的系统安全体系，能有效控制计算机信息系统风险。事后监管方面，要求试点银行按照业务回检及异常处置制度，定期审查试点业务开展情况，对存在问题及时整改，并及时报送异常情况至外汇局。

（五）试点案例

一是突破距离，为企业解难题，与企业共战疫。新冠疫情期间，因人员流动阻滞，部分外资企业跨境资金结算遇到极大困难。如某外资科技公司注册于广西自贸试验区南宁片区，集团总部及财务管理人员均在上海。2022年6月，外资股东转入资本金，企业急需完成资本金收汇、结汇及使用。由于遇到上海疫情管控，财务经办员无法到银行柜台现场递交纸质申请材料办理业务。招商银行南宁分行响应客户需求，及时为企业提供资本项目数字化服务通道，客户先后通过网银完成资本金入账、意愿结汇、境内便利化支付等全流程业务，高效的数字化服务助力企业在约定时间内向供应商完成款项支付。

二是化繁为简，为企业缩减材料，提高业务办理效率。某外资供应链企业日常资本金支付使用频率较高，单日支付笔数较多且金额较零散，未使用资本项目数字化服务前，企业使用资本金需提前2个工作日准备材料，到柜台逐笔提供支付命令函及背景材料，并逐笔填写汇款申请书。上线资本项目数字化服务后，企业通过系统汇款模块批量导入支付明细数据，再通过网银填写支付命令函即可一次性完成资本金的多笔支付使用，“无纸化”“低碳式”的数字化业务模式，大大简化企业办事流程，节约企业财务成本。

三是服务升级，为企业提供数字化与区块链技术双联动服务。广西某集团公司需办理资本项目外债付息业务，金额592.5万美元。以往企业办理外债付息业务，需前往所在地税局办理对外支付税务备案，再前往银行提交《服务贸易等项目对外支付税务备案表》等材料办理对外付息业务。通过资本项目数字化服务试点，企业在家即可通过网银线上提交汇款申请，银行通过线上审核汇款材料，同时使用跨境金融服务平台区块链技术核验税务备案表，企业无需另外提供纸质完税凭证，避免“税局—银行—企业”重复跑动，提高银行开办相关资本项目业务审核效率，大大节省了企业人力成本和脚底成本，让企业充分感受资本项目便利化政策红利。

三、创新点

（一）线上传输、数字授权，把控法律风险。试点银行在计算机信息系统的安全建设和风险控制方面已经形成了一套比较完备的计算机信息系统的安全体系，包括组织架构、规章制度、安全措施、安全培训、安全审计和检查、安全事件处理等，可有效控制计算机信息系统的风险。

（二）系统智能辅助填单，降低客户操作风险。试点银行将通过系统对接电子营业执照、自动抓取企业在银行留存的信息等方式，实现开户申请书、支付命令函等申请表格的智能填制。

（三）对接跨境金融服务平台区块链技术，核验交易真实性。在资本项目收入结汇、使用等场景项下，试点银行将通过跨境金融服务平台区块链技术与发票云的对接，实现发票真伪查询、发票作废核查等功能，并且系统自动识别查询发票是否已在银行系统内办理过其他类似业务，可防范发票在银行系统内重复使用的风险。